Metodologia oceny
Pełna transparentność. Tutaj opisujemy źródła danych, wzory wskaźników, skalę ocen i częstotliwość aktualizacji.
Źródła danych
Krajowy Rejestr Sądowy (KRS)
Real-timeDane rejestrowe spółek: nazwa, NIP, REGON, adres, kapitał, zarząd, prokurenci, PKD.
https://krs-pobieranie.ms.gov.plRepozytorium Dokumentów Finansowych (RDF)
CodziennieSprawozdania finansowe — bilans, RZiS, wskaźniki za lata 2018–2024.
https://ekrs.ms.gov.pl/rdfBiała Lista VAT
Real-timeStatus podatnika VAT czynny + numery rachunków bankowych objętych białą listą.
https://wl-api.mf.gov.plREGON / GUS
Real-timeNumer REGON, klasyfikacja PKD, forma prawna, data rozpoczęcia działalności.
https://api.stat.gov.pl/Home/RegonApiCentralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych (CRBR)
Real-timeBeneficjenci rzeczywiści spółek — osoby fizyczne kontrolujące co najmniej 25% udziałów.
https://crbr.podatki.gov.plMonitor Sądowy i Gospodarczy (MSiG)
CodziennieOgłoszenia o upadłości, restrukturyzacji, likwidacji, otwarciu postępowań.
https://www.imsig.plKrajowy Rejestr Zadłużonych (KRZ)
CodzienniePostępowania egzekucyjne, niewypłacalności, upadłości konsumenckie i firmowe.
https://krz.ms.gov.plGoogle Maps / Google Reviews
Co 7 dniOcena firmy w Google Maps, liczba opinii, link do recenzji.
https://maps.google.comRating A–E (kondycja finansowa)
Rating A–E to syntetyczna ocena kondycji finansowej oparta na 5 wskaźnikach. Suma punktów przekłada się na literę:
| Wskaźnik | Próg | Punkty |
|---|---|---|
| Rentowność netto (ROS) | > 5% | +2 pkt |
| Rentowność netto (ROS) | 0–5% | +1 pkt |
| Rentowność netto (ROS) | ujemna | -1 pkt |
| Płynność bieżąca (CR) | > 1.5 | +1 pkt |
| Płynność bieżąca (CR) | < 1.0 | -1 pkt |
| Zadłużenie (DR) | < 0.6 | +1 pkt |
| Zadłużenie (DR) | > 0.85 | -2 pkt |
| Wzrost przychodów r/r | > 5% | +1 pkt |
| Wzrost przychodów r/r | < -20% | -2 pkt |
| Kapitał własny | dodatni | +1 pkt |
| Kapitał własny | ujemny | -3 pkt |
Skala: A ≥ 5 pkt, B 3–4 pkt, C 0–2 pkt, D -2 do -1 pkt, E < -2 pkt.
Risk Score 0–100
Risk Score to wskaźnik ryzyka 0–100 oparty na 12 czynnikach. Wyższy wynik = niższe ryzyko transakcji. Każdy czynnik ma wagę:
- 01Wiek firmy (data rejestracji w KRS) — firmy < 1 roku startują z niższym scoringiem
- 02Wielkość kapitału zakładowego — od 5 000 zł (sp. z o.o.) do 100 000 zł+ dla S.A.
- 03Zmiany w zarządzie w ostatnich 12 miesiącach — częste rotacje obniżają score
- 04Status w Białej Liście VAT (czynny / zwolniony / niezarejestrowany)
- 05Wpis w Krajowym Rejestrze Zadłużonych (KRZ) — silne ostrzeżenie
- 06Ogłoszenia w MSiG (upadłość, restrukturyzacja, likwidacja)
- 07Kondycja finansowa (rating A–E)
- 08Trend przychodów r/r (wzrost/spadek)
- 09Wskaźnik zadłużenia
- 10Płynność bieżąca
- 11Liczba beneficjentów CRBR
- 12Czy firma publikuje sprawozdania na czas
Altman Z-Score
Klasyczny model Edwarda Altmana (1968) służący do przewidywania ryzyka bankructwa spółki w ciągu 2 lat. Wzór dla spółek niegiełdowych (Z′):
Z′ = 0.717·X₁ + 0.847·X₂ + 3.107·X₃ + 0.420·X₄ + 0.998·X₅- X₁ = (aktywa obrotowe – zobowiązania krótkoterminowe) / aktywa razem
- X₂ = zysk zatrzymany / aktywa razem
- X₃ = EBIT / aktywa razem
- X₄ = wartość księgowa kapitału własnego / zobowiązania razem
- X₅ = przychody netto / aktywa razem
Disclaimer
Dane prezentowane na Raport360 mają charakter wyłącznie informacyjny i nie stanowią porady prawnej, podatkowej ani inwestycyjnej. Risk Score, rating A–E i Altman Z-Score są wskaźnikami pomocniczymi — decyzje biznesowe powinny być podejmowane na podstawie pełnej analizy due diligence z udziałem doradcy prawnego i finansowego. Raport360 nie ponosi odpowiedzialności za decyzje podjęte w oparciu o prezentowane dane.